欧洲 VAT、销售税、平台代扣代缴与跨境税务变化。
Shopify 更新 Duties and Import Taxes 计算器，对已配置为不代收关税且已做税务注册的国家，DDU 订单现在会计算销售税。此前卖家开启该计算器后，若未在某国配置代收关税，销售税就不会被计算，等于忽略了卖家在该国的税务注册。如果卖家不希望在代收关税时不计算国际订单的销售税，应移除对应国家的税务注册。该变化影响使用该计算器并涉及国际订单的 Shopify 卖家。
推荐理由：使用 Shopify 关税与进口税计算器的卖家，在已注册税务但不代收关税的国家，DDU 订单将开始计算销售税，需核对税务注册设置。
Shopify Tax 现支持卖家在后台直接输入并校验买家 VAT 号，系统连接 VIES 和 HMRC，覆盖所有欧盟国家与英国。若买家 VAT 号有效，反向征收豁免会自动添加到公司地点或客户设置，并应用于符合条件的订单，Shopify Tax 生成的 VAT 发票上也会显示反向征收备注。输入 VAT 号后字段下方会显示状态（invalid、valid、service unavailable），受政府 API 延迟影响，校验最长可能需要 10 秒。卖家需注意：由于反向征收豁免现已包含英国，若默认地点在欧盟之外，豁免将不会生效；若买家所选国家不在欧盟或英国范围内，该字段会显示为 Tax ID 且不提供校验。
推荐理由：使用 Shopify Tax 的卖家可直接在后台校验欧盟与英国买家 VAT 号并自动应用反向征收，需核对默认发货地是否在欧盟范围内。
Shopify 于 5 月 1 日在美国停用 AvaTax 应用，仍在使用该旧应用的卖家已被迁移至 Shopify Tax。除非此前主动选择退出，Shopify 已迁移产品税码（有对应映射的）、客户豁免和征税地区（税务登记）等设置。由于税务服务存在差异，部分设置未被迁移，卖家应确认税费计算是否符合预期。Avalara Tax Compliance 仍可使用，如需使用 Avalara 的新应用应尽快联系对方，且每增加一个店铺都需单独安装并激活该应用。对于其余卖家，AvaTax 应用也将很快停用，若不切换税务服务，将被迁移至 Shopify 的一个或多个税务服务。
推荐理由：美国站 Shopify 卖家需确认税务设置是否已从 AvaTax 迁移到 Shopify Tax，部分设置未迁移，可能影响销售税计算准确性。
Shopify 宣布将 Reverse Charge 豁免扩展至英国：从 EU 发货至英国、且买家已应用 Reverse Charge (EU/UK) 豁免的订单将全额免征 VAT。该变更同时支持在 VAT 发票上打印 reverse charge，但仅限已选择加入 Shopify Tax 的商家。商家需检查后台默认地点，若默认地点在 EU 之外，reverse charge 豁免将不会生效。Plus 商家可在公司地点中应用该豁免，其他商家可在客户资料中应用；已应用该豁免的公司或客户无需操作。
推荐理由：面向使用 Shopify 且从 EU 发货至英国 B2B 客户的卖家，该变更影响 VAT 豁免范围与发票显示，需核对后台默认地点设置。
Shopify 在结账页和后台订单、草稿订单的“Additional Information”下新增“RFC”字段，用于采集发往墨西哥订单的税号。墨西哥政府自 2025 年 1 月 1 日起要求对金额低于 2,500 美元的入境墨西哥订单采集 RFC（Registro Federal de Contribuyentes）。该字段需填写客户的 RFC、CURP 或外国税号。若卖家已启用针对墨西哥采集税号的结账自定义设置，需先停用，以免结账页出现重复字段造成混淆。
推荐理由：向墨西哥发货的 Shopify 卖家需在结账和订单后台补录 RFC 税号，否则 2025 年 1 月 1 日起可能不合规，已有自定义税号字段的需先停用。
Shopify 宣布已自动处理加拿大 GST/HST 免税期的税务合规，无需卖家手动调整。自 2024 年 12 月 14 日起，加拿大政府临时取消部分商品类别的 GST/HST，Shopify 会对店铺中符合正确类目的商品自动应用零税率。免税适用于指定类别商品，前提是卖家没有手动覆盖税率设置。若店铺未使用基于注册的税务（即在 Taxes and Duties 设置中自行输入税率），则不会自动享受 GST/HST 零税率。卖家需在 12 月 14 日前检查商品类目，确保符合条件的商品被分配到正确类别，可使用批量编辑器快速审核和更新多个商品。
推荐理由：Shopify 卖家需在 12 月 14 日前核对商品类目，否则加拿大 GST/HST 免税期可能无法自动零税率，影响结账税费与合规。
Shopify 宣布 Shopify Tax 现已支持自动申报，帮助商家简化美国销售税合规流程。该功能直接与店铺集成以准备税表，提升准确性，商家可自行选择申报地点，并可在 Admin 中查看税表，按每份申报收取固定费用。商家需登录查看是否符合自动申报资格，更多说明见 Shopify Help Center。
推荐理由：Shopify 卖家可在后台直接准备并提交美国销售税申报，按每份申报收取固定费用，适合需要简化美国税务合规流程的商家核对资格。
Shopify 宣布 Shopify Tax 扩展至欧盟和英国，并推出一组新功能，帮助卖家在后台更准确地收取 VAT 并了解自身纳税义务。新功能包括按客户精确地址计算 VAT 税率的 Enhanced calculations、为商品推荐税务分类并自动套用当地税率的 Smart categorization，以及在多行商品税率不同时按比例对运费征税。Liability Insights 提供按国家划分的税务义务概览，通过分析店铺销售并与政府要求比对，提示卖家可能需要在哪些地区收取 VAT。VAT invoices 功能可通过开关为其他欧盟国家的 VAT 注册企业或个人买家开具 VAT 发票，便于其抵扣已付 VAT。Shopify Tax 正在向所有向欧盟和/或英国销售的 Shopify 店铺开放，使用 registration-based taxes 的商家将在未来几周自动获得这些增强功能。
推荐理由：面向向欧盟和英国销售的 Shopify 卖家，VAT 计算、商品分类、纳税义务提示和 VAT 发票能力被整合进后台，需要核对自身税务设置是否覆盖。
Shopify 在 Shopify Admin 中发布新的 Customer privacy 板块，用于集中管理隐私设置。该功能整合了 Shopify Privacy & Compliance 应用的能力，支持按地区配置设置、设置隐私政策、添加 Cookie 横幅、启用数据 opt-out 以及查看数据存储信息，现已面向所有 Shopify 用户开放。Shopify Privacy & Compliance 应用将于 2024 年 3 月 1 日停用。卖家可参考 Shopify Help Center 了解如何在后台管理客户隐私设置。
推荐理由：Shopify 把隐私合规功能并入后台，面向所有用户开放；使用 Privacy & Compliance 应用的卖家需在 3 月 1 日前迁移设置，否则应用停用。
Shopify 宣布 Shopify Tax 现已面向向美国买家销售并发货的国际商家开放。该工具可帮助商家按正确金额收取销售税、跟踪 nexus 义务并简化申报准备。其功能包括 rooftop accuracy、税务责任洞察、产品分类和增强的销售税报告，均可在 Shopify 后台内使用。商家可在 Shopify Help Center 了解更多信息。
推荐理由：面向从海外向美国销售并发货的 Shopify 国际卖家，Shopify Tax 可协助按正确税率收取销售税并简化申报准备，相关卖家可评估是否启用。
Shopify 于 2023 年 10 月 18 日宣布，自 2023 年 10 月 31 日起更新在线商店的客户数据采集方式，以提升隐私合规。针对 EEA 和 UK 的客户，营销和分析数据将仅在获得同意之前或之后采集。此前部分在同意前采集数据的商家，现在改为在同意后采集。此外，客户可通过商店的 Cookie 横幅设置其采集偏好。该变更影响 Online Store。
推荐理由：面向 EEA 和 UK 消费者的 Shopify 独立站卖家需在 10 月 31 日前核对营销与分析数据的采集时机，避免隐私合规风险。
Shopify 的 Duties and Import Taxes 结账估算功能现已支持在美国 Massachusetts、Minnesota、New Jersey、New York、Pennsylvania、Rhode Island 和 Vermont 七个州应用服饰类免税。当买家购买服饰商品且配送目的地在这七个州、购物车金额处于免税门槛内时，符合条件的商品税费将设为 0%。服饰商品通过 Shopify 的商品分类进行识别。卖家可在 Shopify Help Docs 了解结账中收取关税与进口税的更多信息。
推荐理由：面向使用 Shopify 结账并销往美国东北部多州的服饰卖家，税费估算会自动识别免税条件，影响定价与结账税额展示。
Shopify 推出 Shopify Tax，为美国卖家在后台提供新的销售税功能，帮助在结账时按正确税率收取销售税并了解自身纳税义务。新功能包括 Rooftop accuracy，可识别美国超过 11,000 个销售税辖区，并根据买家精确地址在结账时应用正确税率；Smart categorization 会为商品推荐合适的税务分类，再按当地规则自动应用税率，手动税率覆盖将逐步不再需要。Sales tax insights 提供按州查看的税务义务概览，通过分析店铺销售并与州级 nexus 要求对比，提示卖家可能需要在哪些州收税。Shopify Tax 目前正向所有在美国销售的 Shopify 店铺推出，使用美国 registration-based taxes 的商家将在未来几周自动获得这些增强功能。
推荐理由：面向在美国销售的 Shopify 卖家，税务计算与纳税义务判断被内置到后台，可减少手动税率维护和跨州合规判断成本。
Shopify 宣布，为遵守欧盟价格标示指令（EU Price Indication Directive），对主市场在欧洲经济区（EEA）以外的商家，其设置在 EEA 以外国家的 compare-at price（划线价）不再向 EEA 市场展示。该功能仅在使用 Shopify Markets 适配店铺时可用，无论是否使用 Shopify Payments 以欧元销售均生效；主市场在 EEA 的商家划线价始终展示，但需自行确保合规。希望向 EEA 客户展示划线价的非 EEA 主市场商家，可通过产品 CSV 导入功能为这些市场显式定义数值，或在 Settings > Markets > Preferences 中取消勾选“Hide compare-at prices for European Economic Area (EEA) customers”来完全退出该功能。Shopify 提示该内容不构成法律建议，商家应咨询自身法律顾问。
推荐理由：Shopify 默认隐藏非 EEA 主市场卖家的划线价，涉及欧洲定价合规，相关卖家需确认是否通过 CSV 或设置恢复展示。
Amazon 在 Seller Central 推出 Manage Your Compliance 看板，卖家可上传和管理商品合规文件，支持单个或批量提交、跟踪并完成安全与监管要求。该看板面向有合规要求的商品，展示商品名称、图片、ASIN、SKU 及所需文件，并提供 At-risk sales 列帮助卖家优先处理影响最大的商品。批量功能支持下载包含所有活跃合规请求的表格，填写后重新上传，一次最多可为 5,000 个商品上传文件。看板还整合 Compliance Reference 工具，可按关键词或商品类型查询进出口法规、玩具、婴儿用品、含电池产品等合规要求，并查看可协助完成要求的服务商，但 Amazon 提示卖家需自行核实服务商是否合适且服务是否最新。Amazon 表示不合规商品可能导致 Listing 被移除、影响 Account Health，国际运输可能被海关扣留，FBA 库存可能被处置。
推荐理由：Amazon 上线合规文件管理看板，卖家可批量提交与申诉合规文件，减少逐个 Listing 处理的时间，并需关注不合规导致的 Listing 下架与账户健康风险。
Shopify 推出 US Sales Tax Liability Insights，帮助卖家了解美国销售税责任的变化。该功能面向需要处理美国销售税的 Shopify 卖家，用于跟踪自身销售税责任的变化与演变。卖家可通过两种方式查看：如果 Shopify 检测到卖家可能存在销售税责任，会在首页显示卡片；也可以从 Tax Settings 中持续查看相关洞察。Shopify 表示美国销售税规则繁杂且立法不断变化，合规工作负担较重，该功能用于帮助卖家及时掌握相关信息。
推荐理由：Shopify 卖家可在后台查看美国销售税责任变化，涉及美国站合规判断，需要关注自身税务义务的卖家可据此核对。
Shopify 宣布自 2021 年 1 月 1 日（GMT）起，对发往英国的货物调整 VAT 征收规则。卖家在销售时货物位于英国境外、发往英国的订单，若订单金额不超过 £135，现需代收并代缴 VAT。已在 Shopify 中添加英国有效税务登记的卖家，系统将自动对不超过 £135 的订单征收 VAT；超过 £135 的订单仍不计税。英国与欧盟国家之间互发的订单，若未添加税务登记，将不再自动征收 VAT。
推荐理由：英国脱欧后 VAT 规则变化，影响向英国发货且订单不超过 £135 的 Shopify 卖家，需确认是否已添加英国税务登记以自动代收 VAT。